关于涵江区2007年预算执行情况及
2008年预算草案的报告
——2008年 1月29日在涵江区第七届人民代表大会第二次会议上
涵江区财政局局长 朱永恒
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告涵江区2007年预算执行情况和2008年预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2007年预算执行情况
2007年，我区各级财政部门在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的依法监督下，高举邓小平理论伟大旗帜，深入贯彻“三个代表”重要思想和党的十七大精神，以科学发展观为统领，紧紧围绕经济建设这一中心，牢牢把握又好又快发展这一主题，全力贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神，充分发挥财政职能，集中财力办大事，大力推动海峡西岸经济区新兴工贸城市建设。
（一）全区财政收入执行情况
2007年全区代编预算总收入73086万元，完成区七届人大常委会第六次会议调整预算70100万元的104.3%，同比增收17159万元，增长30.7%。其中：上划中央级收入36028万元，完成预算（调整后代编预算，下同）的101.7%，同比增收5683万元，增长18.7%；地方级收入37058万元，完成预算的106.9%，同比增收11476万元，增长44.9%。在全区代编预算总收入中，区本级财政收入13208万元，完成预算的117%。其中：工商税收4028万元，完成预算的93.9%；耕、契“二税”收入2456万元，完成预算的144.5%；行政性收费收入2520万元，完成预算的109.6%；专项收入2182万元，完成预算的151.5%；罚没收入1162万元，完成预算的105.6%。基金收入14568万元,完成预算的114.7%,其中：土地出让金收入13637万元，完成预算的113.6%。
（二）全区财政支出执行情况
2007年全区代编预算总支出42201万元（含省、市专项及上年结转，下同），增支9446万元，增长28.8%；其中：区本级总支出37906万元，增支8536万元，增长29.1%；乡镇（街）支出4295万元，增支910万元，增长26.9%。区本级财力支出31982万元，增支6518万元，增长25.6%，其主要支出科目：科学技术支出517万元,增长27.7%；农林水事务支出953万元,增长37.7%；教育支出18369万元,增长22.4%；医疗卫生支出2783万元,增长56.4%；社会保障和就业支出1177万元，增长21.1%。基金财力支出14834万元，增长730.1%。
（三）区本级财政收支平衡情况
2007年区本级财政总计收入58923万元。其中：当年区级收入10660万元，上级补助收入21564万元（含税收返还收入4597万元，体制补助440万元，转移支付补助9416万元，省市专项补助5968万元，各项结算补助1143万元），下级上解收入24106万元，上年结余收入2235万元，调入资金358万元。财政总计支出55342万元，其中：本年支出37906万元，上解上级支出15452万元，补助下级支出1984万元。收支对抵，年终滚存结余3581万元，减去结转下年支出5081万元，实际净结余-1500万元。
2007年的财政决算还在编制中，因上级结算等因素变动，上述数据会有所变动，待决算编成后再报请区人大常委会审批。
（四）2007年预算执行和财政工作的主要特点
1、狠抓征管，做好财政收入平稳增长文章
2007年全区财政收入与经济增长实现良性互动，在经济发展、效益提高的基础上，各级财税部门密切配合，积极组织收入，充分挖掘增收潜力。全年共组织财政收入73086万元，比预算调整任务超收2986万元，财政收入的平稳快速增长，为我区的新一轮跨越式发展奠定了可靠的基础。
2、积极筹资，促进全区经济又好又快发展
——拓宽融资思路，推进项目建设。共为全区重点建设项目融资25193万元，增长39.2%,（其中：通过银行贷款融资5360万元，土地收储19833万元），重点用于支持荔涵大道、滨海大道、涵港大道、河滨路等基础设施的建设。
——积极争取资金，扶持产业发展。我区共争取到位资金3142万元（其中：省级预算内基建投资资金691万元、专项指标1175万元、基金专项653万元、其它资金623万元），主要用于重点项目引进、城市建设、村镇事业建设、产业化龙头企业等方面的补助。
3、改善民生，集中财力建设港城先行之区
——倾斜农村发展农业，扎实推进新农村建设。一是加强农村基础设施建设。投入668万元，重点支持小型农田水利建设、水土保持等项目；支出636.6万元，支持“年万里”农村路网建设；投入1400万元，深入推进农业综合开发；二是落实财政惠农补贴政策。发放能繁母猪补贴155万元，充分调动农民养猪的积极性；落实粮食综合补贴164.6万元，确保种粮补贴及时发放到农民手中；三是大力支持农村扶贫开发。投入120万元，完成偏僻边远山区农民的造福搬迁工程；四是推进农村生态环境保护。投入78万元，开展家园清洁行动，支持农村垃圾整治；投入393万元，将中央、省级森林生态效益林纳入管护和补偿。
——加大社会保障投入，打造民心工程。支出1564万元，用于全面实行新型农村合作医疗试点工作，全区参保率达97.2%；发放762万元，积极落实城乡低保政策；拨付54万元，建立重点优抚对象和革命“五老”人员医疗救助体系；支出125.3万元，解决下岗职工的就业、再就业及培训等问题；筹资438万元，成功应对突发公共卫生事件。
——加大科教文投入，确保社会和谐进步。一是加大教育投入力度，促进教育事业发展。共投入教育经费18636万元，其中：拨付1019.4万元，用于实施农村义务教育阶段学生免除学杂费工作和推进城乡低保家庭经济困难学生“两免一补”制度；发放56万元，用于提高农村中小学生均公用经费定额标准；筹资752万元，继续对全区5个农村中小学危房工程进行改造；安排243万元，支持职业教育实训基地、实验室建设及贫困生资助。二是增加科技经费投入，支持科技创新。支出911万元，用于支持科技创新和科技体制改革。三是加大计生投入力度，做好计生创优工作。投入计生经费1150万元，全面推进农村计划生育“三结合”工作的开展。
4、深化改革，完善新型公共财政服务体系
——不断推进部门预算改革。一是加大综合预算实施力度，深化“收支两条线”改革，逐步将预算外资金纳入部门预算范围；二是严格执行零基预算，完善预算编审程序；三是制定行政事业单位公用经费定额标准，确保财政预算安排的规范和公平；四是建立财政资金内部控制制度，切实防范财政资金风险，保证年度预算的有效和准确执行。
——推行国库集中支付改革。纵深推进国库集中支付改革，首批改革试点单位在区财政局、民政局、科技局等5部门35个预算单位正式启动，有效减少了支付环节，提高了财政资金运行效率和透明度。
——加强非税收入管理。一是深入开展票据电子化改革。截至2007年，实行票据电子化的单位数已达146个；二是扩大电子开票范围，建立健全财政票据管理的责任、公示、稽查等制度；三是强化对各用票单位代收代缴政府非税收入情况的实时监控，促进各项非税收入及时足额上缴。
——建立健全政府采购制度。一是重新制定我区政府采购目录及限额标准，进一步细化政府采购要求；二是将实践中行之有效的操作程序和管理办法制度化。全年共组织政府采购160批次，金额为1165.4万元，节省资金177.9万元，节约率为13.2%。
——制定新一轮乡镇（街）财政管理体制。一是采取属地征管的方式划分乡镇（街）财政收入范围；二是加大对乡镇转移支付和扶持力度；三是合理确定乡镇（街）收支基数及超收分成比例，缓解乡镇财政困难。
——推行“乡财区管乡用”财政管理模式。一是对全区12个乡镇（街）开展“五清理”自查摸底工作；二是将“区收费中心”更名为“涵江区乡镇财政服务中心”，由其全面接收乡镇财政总会计账务等工作；三是统一开设银行账户，管理乡镇财政资金收付业务。
5、强化监督，确保财政监管取得突出成效
——开展行政事业单位资产清查。共清查行政事业单位215家，资产总额11.25亿，基本摸清了全区行政事业单位的家底，掌握了我区行政事业单位目前资产管理现状和财务核算水平，规范对全区行政事业单位国有资产的统一监管。
——开展会计信息质量等各类专项检查。深入72家行政事业单位进行专项检查，及时纠正了部分单位会计基础不够规范、挪用专项资金、随意开支预算外资金等问题。
——委派会计取得新成效。继续加强对65家派驻单位的财务管理，通过审核把关，共拒付不合理、不合法开支340万元，拒付并纠正应列入政府采购而擅自办理的业务支出3万元。
6、勤政廉政，专注财政干部队伍素质提高
——机关党建成效明显。结合区委开展的“提高四种能力、践行八个作风，发挥骨干作用”学习教育活动以及党的十七大精神，组织财政系统干部职工认真学习邓小平理论、“三个代表”重要思想以及科学发展观等中国特色社会主义理论，增强公仆意识和服务意识，努力做到政治强、业务精、作风正。
——行风建设扎实推进。本着“行为规范、运作协调、公开透明、廉洁高效”的工作原则，以今年行评为契机，建立健全狠抓落实的工作机制，着力解决群众和基层反映的突出问题，着力改善财政运转中的薄弱环节，着力落实党风廉政建设责任制，着力构建作风建设的长效机制，机关行风建设取得了可喜成绩。
各位代表，2007年，我区财政预算执行情况总体良好，但是，我们也应清醒看到，我区财政收入总量不大，持续快速增长的后劲还不足；财政收支矛盾仍然比较突出；许多基础工作仍需进一步夯实，财政管理改革工作仍需向纵深推进。这些问题将通过今后的发展和工作的改进逐步加以解决。
二、2008年预算草案
2008年是我区加快融入海峡西岸经济区建设，实现经济社会又好又快发展的关键年。面对新机遇新挑战，我区财政工作将认真贯彻落实党的十七大精神，紧紧围绕区委、区政府的经济和社会发展战略目标，坚持以科学发展观为统领，认真落实稳健的财政政策，充分发挥财政职能作用，在着力提高经济增长质量和效益的基础上，继续抓好增收节支工作，确保财政收入稳定增长。
（一）财政收支预算安排
根据我区今年经济社会发展目标和量入为出、收支平衡的原则，2008年全区及区级主要预算指标编列如下：
根据以上要求，现在提请区人民代表大会审议的2008年全区代编预算总收入为92000万元，增长25.9%。其中：上划中央级收入45906万元，增长27.4%；地方级收入46094万元，增长24.4%。在全区代编预算总收入中，区本级收入11845万元，其中：工商税收2695万元，耕地占用税收入3000万元，契税收入1000万元，行政性收费收入3030万元，罚没收入600万元，专项收入1400万元，国有资源有偿使用费收入100万元，其他收入20万元。基金收入16000万元，其中：国有土地使用权出让金收入15000万元。
根据以上收入测算，2008年全区代编预算财力44638万元，增长17.7%。根据《预算法》关于“各级预算应当做到收支平衡”的要求，全区计划调入资金347万元，用于补充可用财力，2008年全区预算可用安排的财力计44985万元，相应安排全区预算总支出44985万元，增长25.4%。其中：区本级预算内财力40338万元，区本级拟调入资金347万元，区本级可用财力计40685万元，相应安排区本级支出40685万元，增长27.2%，区本级支出主要科目：科学技术支出664万元，增长28.4%；农林水事务支出1126万元，增长18.2%；教育支出19483万元,增长6.1%；医疗卫生支出2943万元，增长5.8%；社会保障和就业支出1833万元，增长55.7%；预留增资6000万元。基金支出16000万元，其中：城乡社区事务支出15000万元。
(二)扎实工作，确保圆满完成2008年预算任务
1、坚持以科学发展观为统领，提高财政支持经济建设能力
——大力培植财源。一要加大对工业园区的扶持力度，进一步完善园区各项配套功能,继续用足用好各项财税优惠政策，提升工业园区集聚能力。二要支持骨干税源企业发展，重点支持高税收企业的技术改造，提高企业经济效益，增强重点企业对财政的支撑作用。
——加强收入征管。一要健全协税护税制度，支持税务部门开展税收专项检查活动，严厉打击各种偷漏税行为，大力清理欠税。二要继续实施财政收入目标责任制和收入进度分析、监控、报告制度，发现问题，及时解决。三要在新财税体制下，重点抓好增值税、营业税、所得税等主体税种征收，强化房产税、耕地占用税、契税等地方中小税收征管。四要加强对各种非税收入的监管力度。
——加大融资力度。一要贯彻“财政引导投入”的积极政策，加大筹融资工作力度。集中财力支持工业园区开发建设和市政基础设施如涵港大道、向莆铁路（涵江段）、福厦铁路（涵江段）、滨海大道第二、三期等重点项目建设；支持招商引资，培植新的经济增长点。二要积极争取国家开发银行的贷款，把成熟项目的资金缺口纳入国家开发银行给我市的授信额度进行贷款融资。
——加快产业优化升级。一要扶持一批具有比较优势的产业项目，推动产业链延伸并向高端发展。二要加强对中小企业融资的支持力度，扩大对中小企业的支持范围。三要大力支持现代物流业、服务业的发展，落实扶持服务业发展的政策，促进商贸流通产业发展。四要加强旅游基础设施建设，加大对我区旅游重点项目的支持力度，提升项目的内涵和产品品质。
2、坚持以改善民生为出发点，提高财政构建和谐社会能力
——继续加大财政支农力度。一要将支农资金的增量部分集中使用，集中财力攻克难关，重点解决新农村建设的关键问题和重大问题。二要积极向上争取支农资金，支持“六千”水利工程、“年万里”农村公路网、农业防灾防疫体系建设，改善农业和农村生产生活条件。三要提高农村基本公共服务水平，增加对农村工作机制创新的专项补助，完善农村“六大员”制度，加快“造福工程”实施，支持发展农民专业合作组织。四要支持农业综合生产能力提高，做好2007年土地治理项目和产业化经营项目的实施工作以及2008年的选报工作。
——继续加大教育投入力度。一要全面实施城乡免费义务教育，在继续实施城市低保家庭学生“两免一补”政策基础上，免除城市义务教育阶段学生学杂费。二要继续对全区农村义务教育阶段学生免费提供教科书，对寄宿生予以生活补助并提高中小学生均公用经费定额标准。三要切实加大对职业教育支持力度，继续对中等职业学校学生实施资助政策。
——继续加大社保投入力度。一要重点推进新型农村合作医疗试点制度、城镇居民基本医疗保险制度、城乡医疗保障、城市社区卫生服务以及就业再就业、廉租房建设等惠民政策的落实。二要协同区卫生、民政、劳动等部门对上述制度执行情况进行边执行边测算，不断完善方案，加强资金监管，确保惠民政策的全面落实。
3、坚持以改革创新为动力，提高财政管理科学化水平
——继续推进预算管理制度改革。一要加强预算执行管理，提高预算执行的效率和均衡性。二要全面落实财政票据电子化改革，逐步将预算外资金全部纳入预算管理，完善非税收入管理政策和国库集中收缴制度。三要巩固和扩大政府收支分类改革成果，完善部门预算编制办法和基本支出标准体系，推进综合预算管理。
——强化行政事业单位国有资产管理。将行政事业单位国有资产出租出借收入和处置收入实行“收支两条线”管理，促进预算管理与资产管理的有机结合。
——重点抓好国库集中支付改革工作。根据2007年试点运作情况及时总结经验，不断完善有关的管理办法和制度，逐步扩大试点范围，计划在2008年6月份对第二批试点单位进行改革。
——深化“乡财区管乡用”财政管理模式。一由涵江区乡镇财政服务中心集中代理和监督乡镇财政资金运行业务，做到所有权、使用权与管理权、核算权相分离。二要进一步规范乡镇收支管理，逐步建立科学规范的公共财政管理体制，确保乡镇基本支出需要，缓解乡镇财政困难，防范和化解乡镇债务风险。
——完善政府采购管理制度。一要进一步扩大政府集中采购规模和范围，节约财政支出。二要依托市级电子采购平台，推进政府采购信息化建设和电子化采购工作。三要抓好规范化建设，完善内部管理制度和运行机制，建立积极有效的预防商业贿赂机制。四要积极探索建立政府采购质量保障制度。
4、坚持以财政监督为保障，提高财政依法聚财用财能力
——完善财政监管体系。一要积极与审计、监察部门密切配合，坚决做到财政资金拨付使用到哪里，监督检查就跟踪到哪里。二要从预算编制、执行、监督等方面加大财政支出特别是专项支出、重点支出、大额资金支出的监管力度，规范资金运作方式，完善管理办法，确保资金安全和保值增值。
——严格依法理财。一要坚决贯彻落实国务院《财政违法行为处罚处分条例》和《福建省财政监督条例》的要求，严肃查处各种违反财经纪律、挥霍浪费财政资金的行为。二要加强对新《会计法》和新《企业财务通则》执行情况和会计信息质量检查，尤其是行政事业单位及国有企业的会计信息质量。三要加强财政政务公开工作，及时发布公共信息，自觉接受各方面的监督。
5、坚持以队伍建设为方向，提高财政行政效能和服务水平
——加强政治素养，做到真正为民。要组织机关干部认真研读十七大文件，扎实贯彻十七大精神，重点抓机关效能建设、财政业务培训、机关党建以及党风廉政建设责任制等工作，增强机关干部服务意识，提升公共理财能力和水平，提高服务质量。
——加强作风建设，做到务实高效。要树立全体干部职工的全局意识、效率意识和服务意识，努力建立和谐的工作关系，团结一致抓改革，齐心协力谋发展，构建学习型、服务型的财政机关形象。
——加强廉政建设，做到廉洁从政。要大力促进教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系建设，继续落实党风廉政建设责任制，加强干部党性党风党纪教育，提高党员干部拒腐防变能力。
各位代表，2008年是全面贯彻落实党十七大作出的战略部署的第一年，也是实现“十一五”规划承前启后的一年。我们将认真贯彻区委、区政府的决策部署，接受区人大的依法监督，认真听取人民代表和政协委员的意见和建议，围绕既定的财政工作思路，创新财政管理体制，建立健全公共财政体系，继续保持财政收入较好的增长态势，力争出色地完成全年的目标任务！