关于涵江区2006年预算执行情况及
2007年预算草案的报告
2007年1月30日在涵江区第七届人民代表大会第一次会议上
涵江区财政局局长 陈仍全
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2006年预算执行情况和2007年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2006年预算执行情况
2006年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我区各级财税部门高举邓小平理论和“三个代表”重要思想的伟大旗帜，以科学发展观统领财政工作全局，认真贯彻党的十六大、十六届五中、六中全会精神，全面落实区六届五次人大会及其常委会通过的各项决议,积极推进财政改革与发展，依法理财，优化支出结构，不断强化财政监督管理，较好地完成了财政收支预算任务，为全区经济和社会各项事业的和谐发展奠定了坚实的基础。
（一）全区财政收入执行情况
1、2006年实现属地型财政总收入14.6亿元，占地区生产总值120.39亿元的11.8%，增收4.78亿元，增长48.6%。
2、2006年全区体制型代编预算总收入55927万元，完成区六届人大常委会第三十三次会议调整预算55600万元的100.6%，增收10487万元，增长23.1%。其中：上划中央级收入30345万元，完成调整预算的98.7%，增收6025万元，增长24.8%；地方级收入25582万元，完成调整预算的102.9%，增收4462万元，增长21.1%。在全区代编预算总收入中，区本级收入12015万元，完成调整预算的124.5%。其中：工商税收8307万元，完成调整预算的118.5%；耕、契“二税”收入1498万元，完成预算的142.7%；行政性收费收入716万元，完成预算的130.2%；专项收入905万元，完成预算的110.4%；罚没收入470万元，完成预算的156.7%。基金收入2820万元，完成调整预算的235%。
（二）全区财政支出执行情况
2006年全区代编预算总支出32755万元（含省、市专项及上年结转，下同），增支6969万元，增长27%；其中：区本级总支出29370万元，增支6812万元，增长30.2%;乡镇（街）支出3385万元，增支157万元，增长4.9%。其区本级财力支出25464万元，增支5752万元，增长29.2%。其主要支出项目：科技三项费用375万元，增长33.9%；支农支出666万元，增长28.6%；教育支出14279万元，增长22.9%；医疗卫生支出1832万元，增长63.9%；社会保障支出1269万元，增长22.8%。基金支出1787万元，增长374%。
（三）区本级财政收支平衡情况
2006年，区本级财政总计收入42150万元，其中：当年区级收入9290万元，上级补助收入17505万元（体制补助-78万元，税收返还收入4597万元，一般性转移支付824万元，转移支付补助5478万元，省市专项补助2588万元，各项结算补助4096万元），下级上解收入14280万元，上年结余收入272万元，调入资金803万元。财政总计支出41905万元，其中：本年支出29370万元，上解上级支出11093万元，补助下级支出1442万元。收支对抵，年终滚存结余245万元，减去结转下年支出3195万元，实际净结余-2950万元。
2006年的财政决算还在编制中，因上级结算等因素变动，上述数据会有所变动，待决算编成后再报请区人大常委会审批。
（四）2006年财政主要工作
为确保预算任务的完成，我们着重抓好以下五个方面的工作:
1、大力培育财源，促进地方经济发展。
以做大做强财政“蛋糕”为目标，重点加强对工业园区、龙头企业的扶持力度，着力培育骨干财源，促进地方经济又好又快发展。投入高新园区基础设施建设资金7800万元，免收进驻高新园区的企业配套费600多万元，投入企业技改资金380万元，积极协调银行金融等部门，加大对中小企业贷款的扶持力度。
2、依法强化征管，圆满完成收入任务。
-----一是狠抓收入目标责任制的落实。把年初预算收入任务，及时分解下达到各征收单位，加强财政收入动态监控，实行收入进度月通报月分析制度。
-----二是突出重点挖掘税收增收潜力。继续抓好重点行业、重点税源、重点税种的征收和监管，结合我区经济工作中心，努力在重点项目建设、园区开发建设、房产交易、土地使用等方面挖掘税收增收潜力，确保收入持续稳速增长。
-----三是认真协调财、税、库关系，及时解决税收征管中存在的问题，确保各项征收任务完成。
3、统筹政府财力，确保重点支出需要。
-----一是加大支持“三农”工作。按照进一步扩大公共财政覆盖农村的要求，自觉将财政支农工作放在财政工作的突出位置，扎实推进社会主义新农村建设。全年支农支出1406万元，比上年增长31.8%。2006年我区作为全省支农资金整合试点之一，整合农业资金100万元， 重点支持了小型农田水利、排涝工程、森林防火带等基础设施建设；下达农村税费改革转移支付资金1244万元，为加大农村公共服务投入提供资金保障；兑付农民种粮直补和粮种补贴63万元；办理全区农村住房统一保险支出12万元;落实石油价格改革财政补贴160万元。
-----二是支持社会保障体系建设。筹集资金2880万元，做好全区的社会保障工作。其中：城乡居民最低生活保障支出495万元；行政事业单位基本医疗保障支出660万元；新型农村合作医疗支出1106万元；各种优抚对象生活补助、农村“五保户”、特困户救济等支出289万元；农村困难家庭医疗救助、重点优抚对象及革命“五老”人员医疗救助支出102万元；救灾救济支出202万元，就业和再就业补助支出20万元。
-----三是支持科教文卫等社会事业发展。投入科教文卫事业费17178万元，比上年增长了32.8%。落实各项补助资金145万元，开展计划生育“三结合”工作，兑现计划生育奖励和优惠政策；投入资金533万元，继续实施农村中小学危房改造和寄宿制学校建设；落实补助资金9715万元，全面免除农村义务教育阶段学生学杂费，并对贫困家庭学生免费提供教科书；落实科技三项费用406万元，支持科技创新；落实卫生经费1832万元，完善公共卫生体系建设。
-----四是支持重点项目建设。积极筹融资，为我区的重点项目建设提供资金保障。其中：争取国债资金100万元，省级预算内基建投资资金1086万元，专项资金88万元，向金融部门转贷区基础设施建设资金13200万元，国有土地收储、挂牌拍卖盘活资金11580万元等，重点支持了荔涵大道（涵江段）、滨海大道第一期、新涵大街延伸段等重点工程项目的建设。
-----五是做好区级储备粮工作。2006年全区粮食增储任务2000吨，在确保合理入库成本，质量达到国标的前提下，按照“择机入库”原则，顺利完成了粮食增储任务，同时按照品质符合宜存指标的要求，做好2500多吨旧储备粮轮换工作。
-----六是做好工资发放工作。筹集资金19455万元，保障了全区机关事业单位工作人员工资、离退休人员经费的及时足额发放、政权机关的正常运转及公务员工资制度改革的顺利推进。
4、深化财政改革，推动财政管理体制创新。
-----一是完善预算编制工作，统筹使用预算内外资金，探索和研究部门综合预算编制审核程序，强化依法理财。
-----二是积极推进政府收支分类改革。深入贯彻落实国务院关于积极推进政府收支分类改革的会议精神，加强宣传及业务培训工作，圆满完成了2006年度新旧预算科目的数据转换工作，为2007年全面实施政府收支分类改革打下坚实的基础。
-----三是深化农村税费改革。完善转移支付管理办法，落实农村“五大员”补助、确保困难乡镇和村级运转经费补助到位。
-----四是创新非税收入管理制度。从收费项目、票据、缴款、使用、监督等方面进一步完善管理体系，严格执行 “票款分离”管理办法，强化“收支两条线”管理。积极稳妥地推进财政票据电子化改革，逐步建立起“以票管收、以票促收”的非税收入征管机制，全区已有69个单位实现票据电子化管理。
-----五是完善政府采购管理制度，加快项目审批速度，提高采购操作程序的透明度，促进政府采购行为规范化、合法化。2006年全年共实现采购预算价854万元，成交价749万元，节约财政性资金105万元， 节约率达12.3%，进一步提高了财政资金的使用效益。
5、加强财政监督，大力整顿和规范财经秩序。
-----一是完善内外并举、收支并重的财政监管体系，从预算编制、执行、监督等方面加大财政支出特别是专项支出、重点支出、大额资金支出的监管力度，加强跟踪检查，确保资金专款专用。
-----二是加强《会计法》执行情况和会计信息质量检查，全年共对10家行政事业单位及国有企业进行会计信息质量检查，重点检查财务管理基础工作比较薄弱的环节，责令有关单位整改会计基础工作不规范的行为，并对违规行为依法处理。整顿和规范了会计秩序，强化了财经纪律的约束力。
-----三是加强国有资产管理，完善国有资产营运机制，盘活存量资产，优化资源配置，提高营运效益。积极推进国有企业改革改组工作，严格规范国有资产产权交易行为，加强国有资产抵押贷款的跟踪检查力度，确保国有资产安全和保值增值。
-----四是牵头开展治理政府采购领域和产权交易领域的商业贿赂专项工作，围绕“自查自纠、查办案件、建立长效机制”等三项任务，严禁不正当交易行为，规范政府采购领域和国有资产产权交易领域的监管工作。
-----五是继续发挥会计委派的监督作用。协助派驻单位完善内部财务管理制度，从严控制各类支出项目和标准。全年拒付不合理开支75笔167万元，纠正应纳入政府采购项目6宗60多万元，并提出合理化建议11条。
各位代表，过去的一年，我区的财政工作取得较好成绩，同时我们也清醒地看到，当前我区财政还面临着诸多的矛盾和问题，主要有：经济增长对财税的贡献率不够明显；财政收入中结构性问题依然存在；收支矛盾突出，财政增长满足不了刚性支出的增长需要；政府债务负担重；乡镇（街道）财政仍很困难；财政资金使用效益有待进一步提高、财政监管力度有待进一步加强等。对此，今后我们将高度重视，切实采取有力措施，努力加以解决。
二、2007年预算草案
根据我区今年经济社会发展目标和量入为出、收支平衡的原则，2007年全区及区级主要预算指标编列如下：
2007年全区代编预算总收入为70000万元，增长25.2%；其中：上划中央级收入37520万元，增长23.6%；地方级收入32480万元，增长27%。在全区代编预算总收入中，区本级收入8390万元，其中：工商税收4290万元，耕地占用税收入300万元，契税收入1300万元，行政性收费收入900万元，罚没收入450万元，专项收入1030万元，海域场地矿区使用费收入100万元，其他收入20万元。基金收入12700万元，其中:国有土地使用权出让金收入12000万元。
根据以上收入测算，2007年全区代编预算财力32415万元(含上级专项性财力转移支付补助3415万元)，同比增长18.3%。根据《预算法》关于“各级预算应当做到收支平衡”的要求，全区计划调入资金670万元，用于补充可用财力，2007年全区预算可用安排的财力计33085万元，相应安排全区预算总支出33085万元，增长15.6%。其中：区本级预算内财力29215万元，区本级计划调入资金670万元，区本级可用财力计29885万元，相应安排区本级支出29885万元，增长17.4%。区本级支出主要项目：科学技术511万元，增长26.2%；农林水事务773万元，增长11.7%；教育17936万元，增长25.4%；医疗卫生2521万元，增长15.7%；社会保障和就业1324万元，增长13%。基金支出12700万元，其中:城乡社区事务支出12000万元。
2007年是本届政府施政的第一年，也是构建和谐社会，推动经济跨越发展的重要一年。做好今年的财政经济工作，圆满完成2007年预算任务，对于促进全区经济社会健康发展，建设和谐涵江具有十分重要的意义。财政部门将以科学发展观为指导，按照区第七次党代会的部署，紧紧围绕全区中心工作任务，统一思想，树立信心，统筹兼顾，强化落实，扎扎实实做好2007年财政各项工作。
（一）大力组织收入，确保完成全年预算任务。
一是要坚持以税为准，以税聚财，加强重点税种、重点税源监控，确保主体税种收入稳定增长；堵塞税收跑冒滴漏，大力清缴欠税，严厉打击各种偷漏税行为；加强城市经营、土地收益、固定资产投资、房地产交易、财政性投资项目的税收征管，做到应收尽收。同时还要加强各种非税收入的征收管理，挖掘潜力，千方百计增加收入。
二是要规范耕地占用税、契税征管，完善征收管理流程。加强与土地、房产、城建、地税、房地产开发企业、二手房交易者等的衔接协调，规范征管制度，确保“两税”收入持续增长。
三是要继续实施财政收入目标责任制和收入进度分析、监控、报告制度，发现问题，及时解决。
四是要进一步完善税制，加强相关配套制度建设。通过规范和完善税收制度，堵塞漏洞；改进和优化纳税服务，提高办税效率。
（二）发挥财政职能，支持经济社会和谐发展。
从提高支出效益方面入手，在确保财政收支平衡的基础上更好地发挥财政对经济社会的调控作用。
一是贯彻“财政引导投入”的积极政策，加大筹融资工作力度。集中财力支持工业园区开发建设和市政基础设施如涵港大道、向莆铁路（涵江段）、福厦铁路（涵江段）、滨海大道第二期、人民街延伸段等重点项目建设；支持骨干税源企业发展，重点支持高税收企业的技术改造，提高企业经济效益，增强重点企业对财政的支撑作用；支持招商引资，创造更好的投资环境，培植新的经济增长点。
二是统筹安排财政支出，保障区委、区政府重大决策的实施和“民心工程”的建设，促进社会和谐稳定。
三是稳定保障全区机关事业单位工作人员工资、离退休人员经费的及时足额发放，适当提高公用经费保障水平，确保政权机关的正常运转；调整提高干部职工住房公积金缴费比例等福利待遇，加大财政保障力度。
四是整合财政支农资金，支持社会主义新农村建设。安排资金773万元，改善农业基础设施条件，促进农业生产结构调整和农业产业化；大力支持发展农村公共事业，支持加强农村公共卫生、乡村文化和医疗服务体系建设，加大支农投入，进一步落实政府各项惠农政策，重点落实好种粮综合直补工作，切实保护农民生产的积极性。
五是继续增加对教育、科技、卫生、社会保障等的投入力度。安排教育支出17936万元，进一步落实农村免费义务教育经费保障机制，积极稳妥地推进农村中小学布局调整，支持普及高中教育和职业教育发展；安排科技支出511万元，继续推进“科技兴区”，支持重大科技项目；安排卫生支出2521万元，重点支持公共卫生体系建设，推进新型农村合作医疗及农村困难家庭医疗救助等工作；安排社会保障资金2083万元，支持城乡低保、农村“五保户”供养政策的落实，确保行政事业人员的医疗保障及机关社保制度的进一步完善，支持就业和再就业工作，配合有关部门落实廉租住房制度，努力解决我区城镇低收入家庭的住房困难，保障低收入家庭的基本需求。
（三）深化财政改革，不断提高财政管理水平。
一是积极推进政府收支分类改革。2007年预算编制按照新的政府收支科目分类进行，分别编制政府一般预算、政府性基金预算和预算外资金预算，促进财政预算管理的科学化和规范化。
二是推进国库集中支付制度改革试点工作。在工资集中支付的基础上，选择几家预算单位开展国库集中支付改革试点工作，拓宽国库集中支付范围，尽量减少资金拨付环节，增加资金使用的透明度，着手完善国库与银行联网工程建设。
三是完善乡镇（街）财政管理体制。制定新一轮区对乡镇（街）财政管理体制，完善区对乡镇（街）财政激励机制，调动乡镇（街）发展经济和增收节支的积极性。选择2-3个乡镇（街）开展“乡财区管”试点工作，推进乡镇（街）财政管理方式的改革。
四是拓宽政府采购范围，扩大效益。凡是使用财政性资金（包括政府贷款、赞助等）采购，集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，都必须纳入政府采购范围；重点增加体现节能、环保等政策要求的采购项目，最大限度地节约财政资金。
五是规范财政运行秩序，继续落实“收支两条线”管理规定。加强涉农、涉企、教育和交通车辆等收费项目清理规范工作，建立长效规范治理乱收费的机制，减轻社会负担，营造良好的社会发展环境。
六是继续推进财政票据电子化管理改革，构建“以票管收、以票促收”模式。全面完成区本级委托代收单位、票款分离单位、社团机构和民办学校等用票单位的财政票据电子化管理改革任务，强化对各用票单位代收代缴政府非税收入情况的实时监控，促进各项非税收入及时足额上缴财政，实现“以票管收、以票促收”。
七是按照中央、省、市要求，积极开展行政事业单位资产清查工作，逐步建立起国有资产数据库，探索实现资产管理与预算管理有机结合的机制。
八是规范产权交易行为，加强国有资产监管。积极推进我区国有企业的破产、改制重组工作，盘活存量国有资产，严格规范产权交易行为，确保国有资产不流失。
（四）加强财政监督，促进党风廉政制度建设。
一是要坚决贯彻落实国务院《财政违法行为处罚处分条例》和《福建省财政监督条例》的要求，依法维护财政经济秩序。发挥财政会计监督职能，完善会计职业准入退出机制，规范会计基础管理，严肃财经纪律，提高会计信息质量。积极主动与审计和监察机关加强联系，建立和完善有效的联系沟通制度，密切配合，互通信息，共同担负起纠正和查处财政违法行为的责任。不断强化财政监督力度，努力提高财政执法水平，进一步维护我区财政经济秩序。
二是要继续贯彻落实党风廉政建设责任制，加大监管检查力度，严格执行责任追究，建立廉政建设分析会制度，适时分析反腐倡廉工作出现的新特点。建设一支政治过硬、业务精良、廉洁高效的财政干部队伍是高质量完成各项财政工作任务的重要保证，所以我们要组织财政系统干部职工认真学习邓小平理论、《江泽民文选》和“三个代表”的重要思想，学习“八荣八耻”和党的路线方针政策，增强公仆意识和服务意识，切实加强自身建设，努力做到政治强、业务精、作风正；要教育干部注意处理好职责和权力的关系，多为人民着想；要坚持依法理财的原则，正确对待和使用权力，真心实意为人民服务，全心全意地把我区的财政工作推上一个新台阶。
各位代表，在新的一年里，全区各级财政部门将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的法律监督和区政协的民主监督，全面落实科学发展观，扎实做好各项工作，努力促进经济社会又好又快发展，推进海峡西岸经济区建设，为构建和谐涵江，建设新兴工贸城市。